故事发生在上世纪二三十年代的莫斯科，围绕一位被称为“大师”的作家、女主人公玛格丽特以及神秘的魔鬼沃兰德展开，讲述一段跨越时空的爱情与哲理探索，电影保留了原著的魔幻现实主义风格，同时借助现代电影技术，为观众呈现了一个既真实又奇幻的世界。
《大师与玛格丽特》为俄罗斯作家布尔加科夫最重要的作品，被公认为20世纪最伟大的小说之一，是世界级的艺术瑰宝。
法国的《理想藏书》对它推崇备至，诺贝尔文学奖得主马尔克斯（魔幻现实主义文学代表人物，《百年孤独》的作者）称它“精妙绝伦”。
作家曾八易其稿，将现实与魔幻融为一体，揭示了人性、爱情、公正、善恶有报等主题。