冲减上个月的其他应收款（那个人上个月把钱已拿走，2000。基本就不还了），这个月领导让用工资和差旅费冲减（工资1800差旅费200），我做的分录是。借:管理费应付工资1800，差旅费200，贷:其他应收款。。但是我最后做科目汇总表时做不平，借方比贷方少2000。。我在汇总库存现金科目时把这2000加进去了，做的管理费用科目和工资科目也都结转本年利润和计提了。。我现在不知道我做现金科目时用不用加这2000。求大神告知。如果不加要和什么记账凭证？