我们2013年12月账上的发生余额表本年利润期末贷方是200多万，可12月出的利润表净利润是一百多万（本年利润和利润表的净利润是相等的）。差了一百多万，说是预收转人了收入，这样的话利润表的净利润也应该是200多万啊？因为收入期末是转到本年利润的。报表公式也没有问题，为什么会差100多万呢？这个数正好是预收要转回收入的数。帮我问问，看看谁明白，什么情况下会这样。（发生余额表本年利润200多万是对的。